Après l'AVS, la LPP forme le deuxième étage de votre retraite suisse : une épargne obligatoire que vous constituez avec votre employeur, tout au long de votre carrière. Comment vous cotisez, à quoi elle sert, et ce qu'elle vous rapportera à la retraite.
2ᵉ pilier · Cotisations & rente · À jour 2026
Une épargne retraite obligatoire, constituée avec votre employeur tout au long de votre carrière. Qui cotise, comment, et pourquoi deux contrats ne se valent pas.
Âge
Dès 17 ans
Base
Assuré à l’AVS
Seuil
22 680 CHF par an
La LPP est obligatoire pour la plupart des salariés en Suisse. Vous y cotisez dès que trois conditions sont réunies. En dessous du seuil, ou en tant qu'indépendant, l'affiliation reste possible, mais sur une base volontaire.
Sous ce seuil, ou en tant qu’indépendant, vous pouvez vous assurer volontairement.
Le montant réellement assuré, celui sur lequel vous cotisez, est souvent bien plus bas que votre salaire réel. Deux mécanismes l'expliquent, et votre future rente en dépend.
Le plafond LPP
Au-delà de 90 720 CHF par an, votre employeur n'est pas tenu d'assurer votre salaire.
La déduction de coordination
26 460 CHF sont retranchés, considérés comme déjà couverts par le 1er pilier (AVS).
Un employeur peut être plus généreux : supprimer la déduction, assurer votre vrai salaire, appliquer des taux plus élevés. À vérifier dans votre contrat.
Exemple · salaire de 150 000 CHF à 40 ans
Salaire assuré
64 260
Salaire réel
150 000
Seuls 43 % de votre salaire réel sont assurés, et votre future rente se calcule là-dessus.
eb e-démarchesÀ chaque changement d'employeur ou départ de Suisse, une partie de votre 2ᵉ pilier peut atterrir sur un compte de libre passage, et finir oubliée. En Suisse, près de 16 milliards de francs dorment ainsi, sans titulaire. Vérifiez qu'aucun des vôtres ne vous échappe.
Chaque mois, un pourcentage de votre salaire coordonné alimente votre compte de prévoyance : ce sont les bonifications de vieillesse, la part qui construit votre capital retraite.
Cette épargne ne démarre qu'à 25 ans : avant, vos cotisations ne couvrent que les risques de décès et d'invalidité. Ensuite, plus vous approchez de la retraite, plus le taux augmente, pour bâtir votre capital plus vite là où votre salaire est le plus élevé.
Prélevé sur votre salaire, par âge
Vous cotisez, et votre employeur verse au moins autant pour vous.
À l'âge de la retraite, le capital accumulé sur votre 2ᵉ pilier se transforme en revenu. Deux options s'offrent à vous, et souvent la possibilité de les combiner.
Un revenu garanti, à vie.
Taux de conversion 6,8 %
100 000 CHF de capital ≈ 6 800 CHF de rente par an.
La liberté, à vous de gérer.
Versé en une fois
Disponible immédiatement, et transmissible à vos héritiers.
Ensemble, vos deux piliers obligatoires visent environ 60 % de votre dernier salaire. Mais vous venez de le voir : la LPP n'assure qu'une partie de votre revenu, et pour un frontalier dont la carrière suisse n'a pas été complète, l'écart se creuse encore. Ce sont souvent près de 40 % de revenus qui manquent à la retraite.
La retraite complémentaire comble ce fossé et préserve le niveau de vie que vous vous êtes construit. 3ᵉ pilier, PER, assurance-vie : plusieurs solutions existent, selon votre situation.
Vos revenus, avant et après
AVS + LPP ne remplacent qu'une partie de votre salaire. Le complément fait le reste.
Qui cotise, sur quel salaire, rente ou capital, et comment récupérer vos avoirs : l'essentiel de la LPP pour un frontalier.
Votre 2ᵉ pilier suffira-t-il ?
Estimez le complément à constituer au-delà de l'AVS et de la LPP.
La LPP est obligatoire pour tout salarié assuré à l'AVS qui gagne au moins 22 680 CHF par an chez un même employeur, dès 17 ans (et dès 25 ans pour l'épargne retraite). En dessous de ce seuil, ou en tant qu'indépendant, l'affiliation reste possible sur une base volontaire.
Chiffrez votre salaire et vos cotisations, estimez votre complément, retrouvez vos avoirs : les outils pour reprendre la main.
Voyez le détail de votre salaire net, cotisations 2ᵉ pilier comprises.
Estimez le complément à constituer au-delà de l'AVS et de la LPP.
Localisez vos avoirs de 2ᵉ pilier éventuellement oubliés en Suisse.
