Salaire suisse : combien vous reste-t-il vraiment à la fin ?

Du net de salaire à votre budget réel

La fiche sur les cotisations sur salaire s'arrête à votre net de salaire : le brut, moins les cotisations sociales. C'est déjà une information utile, mais ce n'est pas ce que vous pourrez dépenser. Un frontalier porte en effet des charges que la fiche de paie suisse n'affiche pas, et qui font toute la différence entre le net affiché et le « salaire final » réellement disponible.

Reprenons notre frontalier de 35 ans à 7 500 CHF de brut. Voici son décompte, une fois ajoutés l'assurance-maladie et la complémentaire santé :

Et ce « reste avant impôt » n'est pas encore le mot de la fin : il faut lui retrancher l'impôt et, idéalement, ce que vous réservez pour votre retraite. Reprenons chaque poste.

L'assurance-maladie et la complémentaire santé

Ce sont les deux charges que les nouveaux frontaliers oublient le plus souvent, parce qu'elles ne figurent pas sur le bulletin de paie.

L'assurance-maladie. Selon votre droit d'option, vous payez soit la LAMal suisse (une prime fixe, de l'ordre de 200 CHF par mois et par adulte), soit la CMU française (une cotisation calculée sur votre revenu). Le choix se prépare : c'est le sujet de la fiche Faire le choix entre CMU et LAMal.

La complémentaire santé. Comme en France, l'assurance de base ne rembourse pas tout : une mutuelle vient couvrir le dentaire, l'optique et l'hospitalisation. Comptez de l'ordre de 35 à 75 € par mois et par adulte selon l'âge. Vous pouvez estimer la vôtre avec le simulateur mutuelle santé.

L'impôt : le grand variable, selon votre canton

Impossible de donner un « salaire final » universel, parce que l'impôt dépend entièrement de votre canton d'emploi et de votre situation familiale. Deux cas :

Vous êtes imposé à la source en Suisse (Genève notamment). L'impôt est prélevé directement sur votre paie. Pour l'estimer, utilisez le simulateur impôt à la source à Genève.

Vous relevez d'un canton de l'accord de 1983 (Vaud, Valais, Neuchâtel, Jura, Berne, Soleure, Bâle-Ville, Bâle-Campagne). Vous n'êtes pas imposé à la source : vous réglez votre impôt en France. Chiffrez-le avec le simulateur impôt en France.

Dans les deux cas, un principe : on calcule son impôt, on ne le devine pas. C'est souvent le poste qui fait basculer un budget que l'on croyait confortable.

Prévoir votre retraite : environ 5 %

Votre salaire final, ce n'est pas seulement ce qui reste : c'est aussi ce que vous choisissez de préparer. Une règle simple consiste à réserver environ 5 % de vos revenus pour une retraite complémentaire, en plus de l'AVS et du 2e pilier obligatoires. Le véhicule dépend de votre fiscalité : un 3e pilier si vous êtes imposé en Suisse, un PER si vous êtes imposé en France. Dans les deux cas, les versements réduisent en général votre revenu imposable, ce qui adoucit leur coût réel. Le sujet est développé dans le thème Retraite.

Comprendre en détail

Le passage du franc à l'euro

Vous gagnez en francs, vous vivez en euros : le taux de change s'invite dans votre salaire final. Un franc fort gonfle votre pouvoir d'achat, un franc plus faible le réduit, et les frais de conversion grignotent chaque rapatriement. C'est un paramètre à part entière de votre budget, traité dans le thème Banque et change.

Pourquoi l'impôt change tout

Entre un frontalier imposé à la source à Genève et un frontalier imposé en France, à salaire égal, le net final peut différer sensiblement : les barèmes, les déductions et les règles familiales n'ont rien à voir. C'est pourquoi nous renvoyons vers deux simulateurs distincts plutôt que vers un chiffre unique qui serait faux pour la moitié des lecteurs.

Salaire final n'est pas reste à vivre

Le salaire final tel que nous le calculons intègre une épargne retraite : ce n'est donc pas votre « reste à vivre » brut, mais un budget déjà tourné vers l'avenir. C'est un choix de méthode : mieux vaut intégrer l'effort d'épargne dès le départ que le découvrir en creux à la fin du mois.

Questions fréquentes